Solvabiliteit is een financiële ratio die aangeeft in hoeverre een bedrijf in staat is om op lange termijn aan zijn schulden te voldoen. Het geeft weer hoeveel van de totale activa is gefinancierd met eigen vermogen en in hoeverre een bedrijf afhankelijk is van vreemd vermogen. Hoe hoger de solvabiliteit, hoe gezonder de financiële positie van een onderneming.
Inhoudsopgave
Waarom is solvabiliteit belangrijk?
Solvabiliteit is een belangrijke indicator voor kredietverstrekkers, investeerders en leveranciers. Het toont aan of een bedrijf genoeg eigen vermogen heeft om aan zijn verplichtingen te voldoen. Een hoge solvabiliteit vergroot het vertrouwen van financiers en kan gunstig zijn bij het aanvragen van leningen of investeringen.
Hoe wordt solvabiliteit berekend?
De solvabiliteitsratio wordt vaak uitgedrukt als een percentage en kan als volgt worden berekend:
Solvabiliteit (%) = (Eigen vermogen / Totale vermogen) × 100
- Eigen vermogen: Het geld dat door de eigenaar(s) of aandeelhouders in het bedrijf is geïnvesteerd.
- Totale vermogen: De som van eigen vermogen en vreemd vermogen (schulden).
Voorbeeld: Als een bedrijf een eigen vermogen heeft van €500.000 en een totaal vermogen van €1.000.000, dan is de solvabiliteit:
(500.000 / 1.000.000) × 100 = 50% solvabiliteit
Wat is een goede solvabiliteit?
De norm voor een gezonde solvabiliteit verschilt per sector, maar over het algemeen geldt:
- Hoger dan 40% → Sterke financiële positie
- Tussen 25% en 40% → Redelijk solvabel
- Lager dan 25% → Financieel kwetsbaar
Een bedrijf met een lage solvabiliteit kan moeilijker financiering krijgen of hogere rentes moeten betalen op leningen.
Voordelen en nadelen van een hoge solvabiliteit
Voordelen:
✅ Meer kans op financiering – Banken en investeerders hebben meer vertrouwen in financieel gezonde bedrijven.
✅ Lagere rentekosten – Bedrijven met een sterke solvabiliteit krijgen vaak gunstigere leenvoorwaarden.
✅ Minder risico op faillissement – Een goed eigen vermogen beschermt tegen financiële tegenvallers.
Nadelen:
❌ Minder financiële hefboomwerking – Te weinig vreemd vermogen kan groei beperken als er geen externe financiering wordt aangetrokken.
❌ Hogere belastingdruk – Leningen bieden soms fiscale voordelen door aftrekbare rente, wat bij een hoge solvabiliteit minder benut wordt.
Veelgestelde vragen over solvabiliteit (FAQ)
Wat is het verschil tussen solvabiliteit en liquiditeit?
Solvabiliteit gaat over de langetermijnfinanciering van een bedrijf en of het zijn schulden kan aflossen. Liquiditeit richt zich op de korte termijn en of een bedrijf aan zijn directe betalingsverplichtingen kan voldoen.
Hoe kan een bedrijf zijn solvabiliteit verbeteren?
Een bedrijf kan de solvabiliteit verbeteren door:
– Meer eigen vermogen op te bouwen (bijvoorbeeld via winstinhouding of investeringen).
– Schulden af te lossen, zodat het vreemd vermogen afneemt.
– Nieuwe financieringsvormen te overwegen die de balans versterken.
Waarom kijken banken naar solvabiliteit bij het verstrekken van leningen?
Banken willen weten of een bedrijf financieel gezond genoeg is om een lening terug te betalen. Hoe hoger de solvabiliteit, hoe kleiner het risico op wanbetaling en hoe beter de kredietvoorwaarden kunnen zijn.
Conclusie
Solvabiliteit is een cruciale maatstaf voor de financiële gezondheid van een bedrijf. Een hoge solvabiliteit betekent meer stabiliteit en vertrouwen bij financiers, terwijl een lage solvabiliteit een risico kan vormen bij het verkrijgen van krediet. Door het eigen vermogen te versterken en schulden te beheersen, kan een bedrijf zijn solvabiliteit verbeteren en zijn financiële positie versterken. Wil je meer weten over financiële termen? Bekijk onze uitgebreide begrippenlijst!